《热点聚焦》全球大型咨询公司变通中国业务做法，应对制裁与监管限制

路透2月3日 - 面对充满挑战的地缘政治环境，全球咨询公司正改采风险更高的方式在中国开展业务。一些业内及法律专家表示，这些做法正在挑战西方制裁的边界，以及北京限制外资涉足敏感领域的努力。

根据公司文件及四位知情人士透露，自2023年起，毕马威和贝恩咨询的中国分支机构曾竞标为一家受制裁的俄罗斯银行提供服务（其中毕马威已完成有关项目），而安永员工则通过中国中介机构为国有客户竞标项目。路透首次披露了这些安排。

近年来，包括莫斯科2022年入侵乌克兰后实施的制裁在内的西方制裁措施，已波及越来越多的俄罗斯及其他国家企业，增加了全球企业的合规负担。与此同时，中国政府限制外国咨询公司为国有企业提供服务，并于2025年初出台全面数据安全法规，进一步限制敏感信息的跨境传输。

路透采访了10位现任及前任咨询业人士，并查阅了合作协议及公司通信文件，揭示了全球三大咨询公司如何在应对中西方紧张关系及中国经济放缓的背景下，设法规避不断升级的限制措施。

例如，据路透看到的2023年11月6日签署的委托函显示，毕马威中国同意协助俄罗斯联邦储蓄银行(Sberbank)在中国设立分行，涉及协助办理牌照、政府检查、IT评估和税务申报等事宜。该函件列明费用超过40万美元。

毕马威向路透表示，该项目"完全遵循适用法律法规接受并执行"。毕马威中国"已按常规流程完成合规审查，确保符合制裁法规"，并补充称俄罗斯联邦储蓄银行北京代表处"直接委托毕马威中国并直接支付所有服务费用"。路透未发现与此相悖的证据。

制裁风险

十余年前莫斯科吞并克里米亚半岛后，美国对俄罗斯最大银行俄罗斯联邦储蓄银行实施制裁，并因2022年俄军入侵乌克兰而加剧制裁力度。 这些限制禁止美国个人和实体向俄罗斯联邦储蓄银行提供商品、服务或技术，并适用次级制裁，这意味着非美国个人或实体若提供同类支持也可能受到制裁。

另据路透看到的、日期为2024年9月的相关沟通文件显示，美国咨询机构贝恩公司的中国业务部门曾争取为俄罗斯联邦储蓄银行提供一项关于中国电动汽车行业的市场分析项目。

沟通文件显示，俄罗斯联邦储蓄银行希望了解该行业的发展阶段、渗透率、市场参与者情况，并获取对行业的预测。文件显示，贝恩公司为期三周的工作拟收取的费用超过40万美元。

一名了解相关情况的人士称，洽谈期间贝恩表示无法接受来自受制裁实体的付款，双方曾讨论使用中间人的方案，但贝恩最终未能赢得该项目，该项目也未能推进。

俄罗斯联邦储蓄银行未回应路透关于其与毕马威合作及与贝恩洽谈的详细提问。贝恩公司拒绝置评。

美国财政部发言人向路透表示，该部门高度重视制裁执行工作，但拒绝就路透披露的具体案例置评。

克里姆林宫未回应置评请求。俄罗斯总统普京曾表示西方制裁毫无依据，并呼吁俄方官员和企业规避限制措施，开拓新市场。

中国财政部和商务部未回应关于咨询公司业务做法的置评请求。负责监管国内银行业的国家金融监督管理总局和中国人民银行亦未就本报道所述具体案例作出回应。

通过中介机构绕开限制

十位消息人士透露，面对中国市场机遇萎缩，部分全球咨询公司已转向中介机构，以保护其在华子公司免受中西方监管机构审查。

路透看到的一份合作合同显示，安永中国员工曾于2023年4月通过第三方公司金电信息科技（北京）有限公司，为重庆农村商业银行竞标一项为期100天的战略项目。

合同主体为金电与重庆农商行。但知情人士透露，合同所列24名团队成员均为安永中国及旗下咨询机构安永博智隆的员工。路透通过安永官网及员工公开社交媒体资料核实了其中4人的身份，包括两家机构的合伙人。

多位业内人士对路透表示，企业在中国通过中介机构承接无法直接开展的业务并不违法。这种做法可绕开监管限制或总部禁令，从而获得本应受限的项目。

安永与重庆农商行均未回应路透关于该项目及使用中介机构的详细提问。

金电公司发言人表示，该公司曾与安永的"外籍专家"共同竞标该项目，但未获采纳。（完）