TradingKey - 2025年7月美国总统特朗普签署了《大而美法案》（H.R. 1），该法案以微弱优势在国会两院获得通过。这项立法不仅延长了《减税与就业法案》的核心条款，还对医疗保健、能源政策和边境安全等领域作出重大调整。而其中最引人关注的亮点之一，是一项面向儿童的全新储蓄工具——“特朗普账户”。
对您而言，这远不止是政治新闻。这意味着可能您刚出生的孩子可能自动获得一个由政府注资1,000美元的专属账户，这笔钱将跟随市场指数增长，您每年可追加存入5,000美元。甚至您所在的公司，也可能为员工子女提供额外供款——作为免税福利直接进入这个账户。
白宫将此描述为让孩子们"体验复利增长的奇迹，并从小走上繁荣之路"。但具体规则尚未明朗、细节仍在敲定，据预计，美国国税局（IRS）将在未来几个月陆续发布相关指引，而该账户最早将于2026年年中正式推出。
当下最务实的问题是——这个账户对您家庭的财务规划究竟意味着什么？它能否帮助您解决孩子大学学费、首套房首付或创业启动金等实际压力？
以下是我们目前已知的关键信息，帮助您提前了解这项可能影响您家庭财务规划的新工具。
什么是特朗普账户?
特朗普账户是一项儿童储蓄计划，旨在帮助美国家庭从孩子生命伊始就为其积累长期财富。根据目前已公布的方案，凡在2024年12月31日至2029年1月1日期间出生的美国公民儿童，都将自动获得专属账户，其中包含政府一次性注入的1,000美元初始资金。
这笔启动资金将自动投资于追踪美国股票指数的资产组合，让复利效应从孩子出生那一刻就开始发挥作用。作为父母或其他亲属，您每年还可以向该账户追加存入最高5,000美元。需要特别注意的是，这些个人供款不能享受税前扣除，但账户内的所有投资收益将在孩子18岁前享受税收递延待遇——这意味着在此期间，所有增值部分无需缴纳任何税款。
当孩子年满18岁后，账户资金便可提取使用。但请您留意，此时提取的金额将按普通收入税率缴纳联邦所得税，其税务处理方式与传统退休账户（Traditional IRA）类似。此外，如果在59岁半之前动用这笔资金，还可能面临10%的提前取款罚款——当然，这一细节仍有待国税局最终确定。
即使您的孩子出生时间不在上述四年窗口期内（例如2024年之前或2029年之后），您依然可以主动为其开设"特朗普账户"，只是无法获得政府的1,000美元注资。
（来源：Shutterstock）
特朗普账户如何运作？如何使用其中资金？
您可以在任何合作银行或金融机构为孩子开设特朗普账户。若您未主动申请，政府将在您提交纳税申报表时自动为符合条件的子女创建账户，确保"一个都不落下"。
当孩子年满18岁，账户资金可用于四大人生关键目标：
- 支付大学学费或职业资格认证费用
- 启动小型企业或家庭农场
- 购买人生首套住房
- 其他经批准的用途
与529教育储蓄计划相比，特朗普账户提供更大的灵活性——529若用于非教育支出，不仅需缴所得税，还要额外支付10%罚款，而特朗普账户在18岁后提取仅需按普通收入缴税。特别值得一提的是，若用于首套房购置，最高1万美元的提款可免缴10%提前取款罚金（假设最终规则参照传统IRA标准）。
但请您注意关键时限，孩子必须在31岁前提取全部资金。
此时，账户余额将按资本利得税率征税（远低于普通所得税率）。更理想的是，未使用的资金可无缝转入传统IRA或Roth IRA，继续享受税收递延，将青少年时期的启动金转化为终身退休保障。
这项政策的真正价值在于其自动参与机制。当财政部为未主动申请的家庭自动开户并注入1,000美元时，您无需金融专业知识或大笔初始存款，就能让孩子搭上复利增长的列车。
对许多月光族家庭而言，这种"无感储蓄"模式比需要主动决策的传统工具更具包容性。
今天美国政府为新生儿注入的1,000美元，可能通过复利转化为30年后每月800美元的退休收入。当2027年"储蓄者赛跑"计划（政府匹配低收入者50%供款）启动后，这种跨代际财富积累效应将进一步放大——这不仅是储蓄工具的创新，更是美国两党30年来"尽早储蓄"理念的首次实质性落地。
特朗普账户能赚多少钱?
仅靠政府提供的1,000美元初始资金，账户增值将完全取决于市场表现。在乐观情景下（年均回报率10%），这笔钱18年后可增长至约5,600美元。
若市场表现平平（年均回报率6%），18岁时余额将不足3,000美元。对您而言，这意味着：单靠政府注资，难以支撑孩子未来的大额支出，如大学学费或首套房首付。
真正的财富积累始于您的持续参与。假设年均回报率为6%，若您和雇主每年共同供款1,000美元，18年后账户将积累约3.2万美元。而若您充分利用每年5,000美元的供款上限，18岁时账户余额将超过15.8万美元。
白宫经济顾问委员会（CEA）基于历史平均回报率，对2026年出生婴儿的账户做出更全面的预测。
在保守情景下（仅依靠政府1,000美元初始注资），账户到孩子18岁时预计积累约5,800美元，28岁时增至18,100美元。
而在积极情景中（每年存入5,000美元），同一账户18岁时余额可达303,800美元，到28岁时更将突破109万美元大关。
这些数字清晰地展示了持续投入与时间复利如何将小额种子资金转化为改变人生的重大财务资源。
特朗普账户有缺点吗？
税务设计
特朗普账户的税务设计可能会令你失望。与529教育储蓄计划相比，您的供款无法享受联邦税前抵扣优惠，而在提款时虽按资本利得税率征税，但这与普通应税账户长期持股的待遇相差无几。
以及您必须接受资金锁定18年的限制，且在31岁前若将钱用于非指定用途（如医疗紧急情况），将面临10%的罚款。
这里的表格更加清晰：
对比项 | 特朗普账户 | 529 教育储蓄计划 | 401 (k) 计划 |
存款阶段 | 无税前扣除（资金需用税后收入 | 部分州可抵税 | 税前缴费（直接降低应税收入） |
收益阶段 | 利息需缴长期资本利得税（最高 20%） | 符合条件提取全额免税 | 收益递延缴税（退休后按普通收入计税） |
提取阶段 | 定向用途外按普通收入征税 + 10% 罚款 | 非教育用途仅罚 10%+ 补税 | 提前提取罚 10%+ 补税 |
投资限制
法律强制要求资金必须投入美国股票指数，无视了不同人生阶段的风险需求。当您的青少年即将面临大学开支时，账户却仍完全暴露于市场波动中，没有任何自动转为债券等低风险资产的机制。
试想一下，一名高中生明年需用此款支付大学费用，若遇如2022年式熊市（标普500下跌20%），账户价值可能瞬间蒸发数万美元。
隐形成本
表面上看，政府1,000美元的"免费资金"极具吸引力，但获取它需要您支付隐性代价：
- 机会成本：5,000美元的年度供款上限远低于529计划（多数州无上限），可能挤占更优储蓄工具的空间。
- 财务援助风险：大学财务援助办公室可能将此视为学生资产，可能削减助学金额度。
对双职工工薪家庭而言，每月花费数小时研究这些规则和监控账户，其时间成本可能远超账户带来的有限收益。
您该为孩子开设特朗普账户吗？
答案很明确：请务必为符合条件的孩子开设特朗普账户，领取那1,000美元政府注资——这相当于不花一分钱就能获得的财务起点。若您的雇主还提供配套供款（比如匹配20%），这项福利的价值将成倍增长，更不容错过。
但当您考虑是否追加个人存款时，需要更审慎地权衡。财务规划的核心原则始终是先用足税收效率更高的工具，再考虑补充选项。
当您为孩子规划财务未来时，特朗普账户仅仅是工具箱中的一件新工具。面对529教育储蓄计划、UTMA托管账户、标准经纪账户及Roth IRA等多种选择，它的真正定位是"补充型"而非"替代型"方案。
用529计划覆盖教育目标，Roth IRA积累退休储备，而特朗普账户则作为补充，专用于18岁后的购房首付或创业资金。这种组合既能最大化税收优惠，又能匹配不同人生阶段的需求。
