Provident Financial 第一季獲利因信用撥備下滑 28%

Provident Financial Holdings Inc. (Nasdaq: PROV) 公布會計年度第一季淨利季減 28%，主因信用損失準備提存抵銷了淨利息收入成長與淨利息收益率擴大的優勢。這家總部位於加州里弗賽德 (Riverside) 的社區銀行，在截至 2026 年 9 月 30 日止的季度獲利 160 萬美元，折合每股稀釋盈餘為 0.25 美元；相比之下，前一季獲利為 220 萬美元，每股盈餘 0.35 美元。

該銀行本季提存了 77.7 萬美元的信用損失準備，逆轉了前一季 9.5 萬美元的回收額。儘管如此，提存前稅前盈餘仍成長約 4% 至 300 萬美元，反映出利差收入改善與營業成本下降。

淨利息收益率與淨利息收入雙雙成長

淨利息收入較前一季成長約 5% 至 980 萬美元。淨利息收益率擴大 11 個基點至 3.32%，延續了從 6 月季度的 3.21% 以及去年同期的 3.00% 以來的上升趨勢。

營業費用較前一季減少約 2% 至 760 萬美元。非利息收入下滑約 37%，限制了淨利息收入增加與費用下降帶來的效益。

平均資產報酬率從前一季的 0.73% 降至 0.52%，股東權益報酬率則從 6.85% 下降至 4.93%。

融資成本上升 貸款餘額略微增長

本季投資用貸款微幅增加至約 10.4 億美元。貸款組合的加權平均利率上升 12 個基點至 5.43%。新承作貸款金額下滑不到 1% 至 4,500 萬美元，而本金還款金額則減少 6% 至 4,100 萬美元。

截至 9 月 30 日，投資用貸款總額為 10.33 億美元。單戶住宅貸款從去年同期的 5.495 億美元增加至 5.824 億美元，而多戶住宅貸款則從 4.152 億美元下降至 3.816 億美元。商業不動產貸款總額為 6,910 萬美元，去年同期為 7,100 萬美元。

貸款組合依然集中在加州。約 20% 的貸款部位位於里弗賽德郡與聖貝納迪諾郡，41% 位於南加州的其他地區，39% 則位於加州的其他地區。

總存款額較前一季下降 1% 至 8.977 億美元，其加權平均成本則上升 4 個基點至 1.47%。定期存款占存款總額的 39%，金額為 3.518 億美元，其中包括 1.58 億美元的經紀定期存單。未受保存款約為 1.886 億美元，其中 6,030 萬美元設有擔保。

借款較 6 月季度增加 10% 至 1.72 億美元，其加權平均利率上升 2 個基點至 4.02%。該銀行報告稱，舊金山聯邦住房貸款銀行尚有 2.391 億美元的可借款額度，舊金山聯邦準備銀行尚有 1.751 億美元，代理銀行管道則尚有 5,000 萬美元。

資產品質指標維持低檔

不良資產約為 50 萬美元，占總資產的 0.04%，與前一季持平。該公司報告無法拍屋等扣押不動產 (REO)、無淨呆帳沖銷，且早期逾期貸款率極低。

備抵信用損失從 6 月 30 日的 590 萬美元增加至 660 萬美元。備抵信用損失占投資用貸款的 0.64%，高於三個月前的 0.57%。單戶住宅貸款占備抵信用損失配置的 92%，其餘 8% 為多戶住宅貸款。

截至 9 月 30 日，該銀行共有 4 筆不良抵押貸款，總額為 50 萬美元，低於去年同期的 7 筆、總額 190 萬美元。

持續實施資本回報

Provident 本季回購了約 86,000 股普通股，使流通在外股數降至 620 萬股。附屬銀行亦於 9 月 30 日向 Provident Financial Holdings 支付了 1,300 萬美元的現金股利。

截至季度末，該銀行的第一類槓桿比率為 9.25%。其普通股權益第一類資本比率與第一類風險資本比率均為 17.36%，總風險資本比率則為 18.40%。

該公司指出，利率變動、存款波動、融資成本、區域經濟狀況以及貸款信用表現為主要的潛在不確定因素。其他揭露的風險包括價格競爭、監管法規變更、資訊安全與第三方服務中斷、地緣政治發展、關稅以及更廣泛的財政政策不確定性。