La UE advierte a 12 estados sobre el incumplimiento de las normas tributarias sobre criptomonedas

La Comisión Europea ha advertido a 12 estados miembros de la Unión Europea por no implementar completamente las nuevas reglas de la UE que requieren la presentación de información fiscal relacionada con las criptomonedas. 

La medida refleja la mayor determinación de la Unión Europea de reforzar la supervisión de los activos digitales y garantizar que la actividad criptográfica no evada a las autoridades fiscales.

En su paquete de infracciones de enero, publicado el viernes, la Comisión dijo que enviará cartas de notificación formal a Bélgica, Bulgaria, Chequia, Estonia, Grecia, España, Chipre, Luxemburgo, Malta, Países Bajos, Polonia y Portugal. 

Las notificaciones constituyen la fase inicial de un proceso de infracción, que normalmente se inicia cuando los Estados miembros no implementan correctamente la legislación de la UE. La Comisión declaró que disponen de dos meses para cumplir y corregir la infracción. 

Si no lo consiguen, el Ejecutivo comunitario puede agravar el problema con un dictamen motivado: advertencias más extremas que podrían llevar el caso a ser llevado ante el Tribunal de Justicia de la Unión Europea.

La Comisión también archiva 72 casos en los que se han resuelto los problemas con los Estados miembros afectados. En estos casos, la Comisión no tiene que proseguir con el procedimiento de infracción.

Por qué la UE impulsa la transparencia fiscal de las criptomonedas

En el centro de la controversia se encuentra una directiva de la UE que amplía las normas de transparencia fiscal para incluir los criptoactivos. La directiva exige a los Estados miembros promulgar leyes que obliguen a los proveedores de servicios de criptoactivos (como plataformas de intercambio y proveedores de monederos electrónicos de custodia) a presentar ciertos datos de usuarios y transacciones a las autoridades fiscales nacionales.

Estas medidas tienen como objetivo ayudar al gobierno a detectar la evasión fiscal, el fraude fiscal y la elusión fiscal asociados a los activos digitales, según la Comisión. Las transacciones de criptomonedas, por su naturaleza, pueden cruzar fronteras de forma rápida y anónima, lo que las hace menos trac bajo los regímenes fiscales tradicionales.

Las normas tienen por objeto ponerse al día con la evolución de los mercados financieros, afirmó la Comisión, señalando que su correcta ejecución es vital para una cooperación intergubernamental eficaz entre las autoridades fiscales de la UE.

Si bien la directiva se acordó a nivel de la UE, los Estados miembros deben promulgar leyes nacionales y crear sistemas para garantizar que las normas funcionen en la práctica. Las acciones de la Comisión indican que, a pesar del tiempo suficiente, muchos países han retrasado o implementado solo parcialmente los cambios necesarios.

La UE alerta a Hungría por sus preocupaciones sobre el cumplimiento de la normativa MiCA

En el mismo paquete de infracciones, la Comisión Europea también expresó su preocupación por la adhesión de Hungría a la principal regulación de criptomonedas de la UE, el marco de Mercados de Criptoactivos (MiCA). 

La Comisión indicó que había enviado una carta de notificación formal por separado a Hungría sobre los cambios en su legislación nacional que afectan a los llamados servicios de validación de intercambio. 

Según el ejecutivo de la UE, estos cambios han llevado a algunos proveedores de servicios de criptoactivos a suspender o dejar de ofrecer ciertos servicios en el país. Si bien Hungría ha argumentado que las enmiendas buscan reforzar las salvaguardias contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (ALD/CFT), la Comisión advirtió que las normas nacionales deben ser compatibles con la Ley MiCA. 

“Si bien Hungría pretende fortalecer las salvaguardas contra el lavado de dinero (ALD/CFT), dichas medidas deben seguir siendo compatibles con la MiCA”, afirmó la Comisión Europea.

Si Hungría no resuelve las preocupaciones de la Comisión dentro del plazo de dos meses, el asunto también podría pasar a la siguiente fase del procedimiento de infracción. 

Desde que los legisladores de la UE promulgaron la MiCA en 2023, todos los requisitos para los emisores de tokens y los proveedores de servicios de criptoactivos se han implementado gradualmente en etapas sucesivas para dar tiempo a las empresas a adaptarse. Bajo este marco regulatorio, la mayoría de las empresas de criptomonedas con operaciones antes de diciembre de 2024 deben cumplir con todos los requisitos de la MiCA o dejar de prestar servicios a más tardar el 1 de julio. Sin embargo, algunos Estados miembros han acortado este plazo de cumplimiento.

Únase a una comunidad premium de comercio de criptomonedas gratis durante 30 días (normalmente $100/mes).