プロビデント・ファイナンシャルの第1四半期利益、貸倒引当金の計上で28％減

プロビデント・フィナンシャル・ホールディングス（Nasdaq: PROV）が発表した会計年度第1四半期純利益は、信用損失引当金の計上が利息純利益の増加や純利ざやの拡大を相殺し、前四半期比28％減となりました。カリフォルニア州リバーサイドを拠点とする同地域銀行の2026年9月30日に終了した当四半期の純利益は160万ドル（希薄化後1株当たり0.25ドル）となり、前四半期の220万ドル（同0.35ドル）から減少しました。

同行は77万7,000ドルの信用損失引当金を計上し、前四半期の9万5,000ドルの戻入から転じました。それでも、利ざや収入の改善と営業費用の削減を反映し、引当金控除前・税引前利益は約4％増の300万ドルとなりました。

純利ざやと利息純利益の増加

利息純利益は前四半期比で約5％増加し、980万ドルとなりました。純利ざやは11ベーシスポイント拡大して3.32％となり、6月終了四半期の3.21％、前年同期の3.00％からの拡大傾向を維持しました。

営業費用は前四半期比約2％減少して760万ドルとなりました。非利息収入は約37％減少したため、利息純利益の増加や費用の削減によるプラス効果が相殺されました。

平均資産利益率（ROA）は前四半期の0.73％から0.52％に低下し、自己資本利益率（ROE）は6.85％から4.93％に低下しました。

資金調達コストの上昇に伴い貸出金残高は微増

投資目的保有貸出金は当四半期中にわずかに増加し、約10億4,000万ドルとなりました。ポートフォリオの加重平均金利は12ベーシスポイント上昇して5.43％となりました。ポートフォリオの新規貸出実行額は1％未満減少の4,500万ドルとなり、元本返済額は6％減少の4,100万ドルとなりました。

9月30日時点の投資目的保有貸出金総額は10億3,300万ドルでした。単世帯住宅ローンは前年同期の5億4,950万ドルから5億8,240万ドルに増加した一方、集合住宅ローンは4億1,520万ドルから3億8,160万ドルに減少しました。商業用不動産ローンは、前年同期の7,100万ドルに対し、計6,910万ドルとなりました。

ポートフォリオの集中先は引き続きカリフォルニア州となっています。貸出金の約20％がリバーサイド郡およびサンバーナディーノ郡、41％が南カリフォルニアのその他の地域、39％が州内のその他の地域に割り当てられています。

預金総額は前四半期比1％減少の8億9,770万ドルとなった一方、加重平均預金コストは4ベーシスポイント上昇して1.47％となりました。定期預金は預金全体の39％を占め、ブローカー預金（CD）1億5,800万ドルを含めて計3億5,180万ドルとなりました。未保険預金は約1億8,860万ドルで、そのうち6,030万ドルは担保が設定されていました。

借入金は6月終了四半期から10％増加して1億7,200万ドルとなり、加重平均金利は2ベーシスポイント上昇して4.02％となりました。同行の利用可能な借入枠は、サンフランシスコ連邦住宅貸付銀行で2億3,910万ドル、サンフランシスコ連邦準備銀行で1億7,510万ドル、コルレス銀行経由で5,000万ドルであると報告されました。

資産の質を示す指標は低い水準を維持

不良資産は約50万ドル（総資産の0.04％）で、前四半期から横ばいでした。同社は、所有不動産（REO）はなく、純貸倒損失もゼロで、初期段階の返済遅延も非常に低い水準であると報告しました。

信用損失引当金は6月30日時点の590万ドルから660万ドルに増加しました。引当金は投資目的保有貸出金の0.64％を占め、3カ月前の0.57％から上昇しました。引当金の内訳は単世帯住宅ローンが92％を占め、残りの8％を集合住宅ローンが占めました。

9月30日時点において、同行の不履行モーゲージローンは4件（計50万ドル）で、前年同期の7件（計190万ドル）から減少しました。

株主還元を継続

プロビデントは当四半期中に普通株式約8万6,000株を買い戻し、発行済株式数を620万株に減少させました。また、子会社である銀行は9月30日にプロビデント・フィナンシャル・ホールディングスに対して1,300万ドルの現金配当を支払いました。

四半期末時点における同銀行のTier 1レバレッジ比率は9.25％でした。共通株式Tier 1（CET1）比率およびTier 1リスクベース資本比率はともに17.36％、総リスクベース資本比率は18.40％でした。

同社は、金利変動、預金の動向、資金調達コスト、地域経済情勢、および貸出金の与信パフォーマンスを主な不確実性として挙げました。その他の開示されたリスクには、価格競争、規制変更、サイバーセキュリティおよびサードパーティのサービス障害、地政学的動向、関税、ならびに広範な財政政策の不確実性が含まれています。