EXKLUSIV-Italienische Staatsanwälte wollen Amazon und vier Führungskräfte wegen angeblicher Steuerhinterziehung in Höhe von 1,4 Milliarden Dollar vor Gericht stellen

- von Emilio Parodi

MAILAND, 12. Mär (Reuters) - Die Mailänder Staatsanwaltschaft hat einen Prozess gegen die europäische Einheit von Amazon AMZN.O und vier ihrer Manager wegen angeblicher Steuerhinterziehung im Bewertung von rund 1,2 Milliarden Euro ($1,38 Milliarden) beantragt, wie zwei Insider mit direkter Kenntnis der Angelegenheit am Donnerstag mitteilten.

Der Schritt ist beispiellos für einen Fall dieser Art in Italien, da Amazon (link) im Dezember zugestimmt hatte, 527 Millionen Euro, einschließlich Zinsen, an die italienische Steuerbehörde zu zahlen, um den Steuerstreit beizulegen.

In allen früheren Fällen, in die andere internationale Konzerne verwickelt waren, wurden die damit verbundenen strafrechtlichen Ermittlungen nach der Einigung und der Zahlung entweder durch Vergleiche oder durch die Einstellung der Verfahren eingestellt.

Diesmal teilten die Mailänder Staatsanwälte jedoch nicht den Ansatz der Steuerbehörde und beschlossen, ihre Ermittlungen fortzusetzen, was zu einem Antrag auf ein Gerichtsverfahren gegen die Verdächtigen führte.

Amazon war nicht sofort für eine Stellungnahme zu erreichen.

Nach dem Steuervergleich im Dezember erklärte der US-Tech-Gigant, er werde seine Position zu dem möglicherweise unbegründeten Strafverfahren energisch verteidigen".

"Unvorhersehbare regulatorische Rahmenbedingungen, unverhältnismäßige Strafen und langwierige Gerichtsverfahren beeinträchtigen zunehmend die Attraktivität Italiens als Investitionsstandort", heißt es weiter.

Ein Richter wird nun einen Termin für eine vorläufige Anhörung anberaumen, um zu entscheiden, ob die Angeklagten angeklagt werden oder das Verfahren eingestellt wird.

"ALGORITHMUS ZUR STEUERVERMEIDUNG"

Die Mailänder Staatsanwaltschaft und die Steuerpolizei hatten gegen die vier Manager und die in Luxemburg ansässige Amazon EU Sarl Ermittlungen wegen angeblicher Mehrwertsteuerhinterziehung bei Online-Verkäufen in Italien zwischen 2019 und 2021 eingeleitet.

Laut der von Reuters eingesehenen Anklageschrift ermöglichten der Algorithmus und die Betriebsmodelle von Amazon den Verkauf von Waren von Zehntausenden von Nicht-EU-Verkäufern - meist Chinesen - in Italien, ohne ihre Identität offenzulegen, was ihnen half, die Zahlung der Mehrwertsteuer zu vermeiden (VAT).

Nach italienischem Recht ist ein Vermittler, der in Italien Waren zum Verkauf anbietet, für die nicht gezahlte Mehrwertsteuer von Nicht-EU-Verkäufern, die über seine Plattform tätig sind, mitverantwortlich.

In ihrem Antrag auf ein Gerichtsverfahren haben die Mailänder Staatsanwälte das italienische Wirtschaftsministerium als beleidigte Partei genannt.

Sollten die Vorwürfe vor Gericht Bestand haben, könnten sie eine Bedrohung für das Geschäftsmodell von Amazon in ganz Europa darstellen, da die Mehrwertsteuer eine harmonisierte EU-Steuer ist, so die beiden Insider.

Dies ist einer von mehreren Fällen, in die das Unternehmen in Italien verwickelt ist.

Die Europäische Staatsanwaltschaft (EPPO) untersucht ähnliche mutmaßliche Verstöße für den Zeitraum 2021-2024.

Die Mailänder Staatsanwaltschaft ermittelt außerdem in zwei weiteren Fällen: in einem Fall geht es um mutmaßlichen Zoll- und Steuerbetrug im Zusammenhang mit chinesischen Importen (link), in einem anderen um die Frage, ob Amazon zwischen 2019 und 2024 eine nicht gemeldete Betriebsstätte (link) in Italien hatte und deshalb mehr Steuern in dem Land hätte zahlen müssen.

Unabhängig davon wies der italienische Datenschutzbeauftragte am 24. Februar (link) eine lokale Amazon-Einheit an, die Verwendung der personenbezogenen Daten von mehr als 1.800 Mitarbeitern in einem Lagerhaus nordöstlich von Rom einzustellen.

(1 Dollar = 0,8669 Euro)