FOKUS 1-EXKLUSIV-Italienische Steuerpolizei durchsucht Amazon in einer neuen Steuerprüfung, sagen Insider

- von Emilio Parodi

MAILAND, 12. Feb (Reuters) - Die italienische Steuerpolizei durchsuchte am Donnerstag den Hauptsitz von Amazon AMZN.O in Mailand im Rahmen einer neuen Steuerhinterziehungsuntersuchung gegen den US-Tech-Riesen, wie zwei Insider mit direkter Kenntnis der Angelegenheit gegenüber Reuters erklärten.

Die Insider sagten, die Steuerpolizei Guardia di Finanza habe auch die Wohnungen von sieben Amazon-Managern und die Büros der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG durchsucht.

Die Untersuchung ist ein neuer Teil der Ermittlungen, die sich mit der Frage befassen, ob Amazon von 2019 bis 2024 eine ungenannte ständige Niederlassung in Italien hatte und daher mehr Steuern in dem Land hätte zahlen müssen.

Amazon war für eine Stellungnahme nicht sofort verfügbar. KPMG lehnte eine Stellungnahme ab.

Die Mailänder Staatsanwaltschaft hat eine Untersuchung gegen die in Luxemburg ansässige Amazon EU Sarl und ihre Geschäftsführerin Barbara Scarafia eingeleitet, weil der Verdacht besteht, dass sie es versäumt hat, Einkommen zu deklarieren.

Scarafias Anwaltwar nicht sofort für eine Stellungnahme zu erreichen.

Dem Durchsuchungsbefehl zufolge hatte Amazon bereits vor August 2024 eine ständige Niederlassung in Italien, als der Konzern ein "kooperatives Compliance"-Programm mit der italienischen Steuerbehörde einging und begann, Steuern in Italien zu zahlen.

Auf der Grundlage der Ermittlungen und Zeugenaussagen besagt der Haftbefehl, dass Amazon EU Sarl im Jahr 2024 159 Mitarbeiter eines anderen Amazon-Unternehmens entließ und wieder einstellte,was nach Ansicht der Staatsanwaltschaft bis dahin eine ständige Niederlassung in Italien darstellte.

Die Steuerpolizei beschlagnahmte unter anderem Computer und andere IT-Geräte, die den Managern gehörten, einschließlich Festplatten, auf denen die E-Mails der Mitarbeiter gespeichert sind, nachdem sie alle drei Monate aus den Amazon-Systemen gelöscht wurden, so die Insider.

Die Durchsuchung bei KPMG, gegen die nicht ermittelt wird, wurde dadurch ausgelöst, dass das Unternehmen zu den Firmen gehörte, die eine Stellungnahme zu den Vorgängen abgegeben haben, die im Mittelpunkt der Untersuchung stehen.

Der jüngste Schritt ist nur einer von mehreren Fällen, die Amazon in Italien betreffen.

Das Unternehmen (link) einigte sich im Dezember mit der italienischen Steuerbehörde auf die Zahlung von 510 Millionen Euro ($605,88 Millionen), um einen seiner Steuerstreitigkeiten beizulegen.

Die Mailänder Staatsanwaltschaft, die in diesem Streitfall eine Steuerhinterziehung in Höhe von etwa 1,2 Milliarden Euro für den Zeitraum 2019-2021 vermutet, geht davon aus, dass sie ihre Ermittlungen Anfang des Jahres abschließen wird, so eine mit derAngelegenheit vertraute Insider.

Die Staatsanwaltschaft führt außerdem zwei weitere Ermittlungen gegen das Unternehmen durch - eine wegen mutmaßlicher Steuerhinterziehung in den Jahren 2021-2024 und eine weitere wegen mutmaßlichen Zoll- und Steuerbetrugs bei chinesischen Importen (link).

(1 Dollar = 0,8418 Euro)