EXPLAINER-Können "Trump-Konten" das Sparen für jüngere Amerikaner fördern?

- von Lauren Young

NEW YORK, 28. Jan (Reuters) - "Trump-Konten" sind steuerlich begünstigte Anlagekonten, die die Ersparnisse von US-Bürgern unter 18 Jahren fördern sollen. Mehr als 500.000 Familien haben sich unter (link) für das Programm angemeldet, das die Regierung diesen Sommer einführen wird.

WIE DIE TRUMP-KONTEN FUNKTIONIEREN WERDEN

Die Regierung wird das Programm im Juli (link) einführen. Das US-Finanzministerium wird für alle Kinder, die zwischen 2025 und 2028 geboren werden und eine gültige Sozialversicherungsnummer haben, Startkapital in Höhe von 1.000 Dollar auf Investitionskonten einzahlen. Die Regierung wird das Geld in kostengünstige Indexfonds investieren, die steuerbegünstigt wachsen. Bei der Auszahlung werden Einkommenssteuern fällig.

Eltern, Erziehungsberechtigte, ein Arbeitgeber (link) oder eine andere Einrichtung können weitere Mittel auf das Konto eines Kindes einzahlen. Das Programm begrenzt diese Beiträge auf 5.000 USD pro Jahr, wobei der Arbeitgeberanteil voraussichtlich auf 2.500 USD pro Jahr begrenzt ist.

Im Alter von 18 Jahren übernimmt das Kind die Kontrolle über das Konto.

WIE KANN ICH EIN KONTO ERÖFFNEN?

Füllen Sie zunächst das IRS-Formular 4547 aus, (link), das jederzeit eingereicht werden kann. Später in diesem Jahr werden Sie ein Online-Konto unter trumpaccounts.gov einrichten können.

WER FINANZIERT DIE INITIATIVE?

Im Dezember letzten Jahres kündigten der Unternehmer Michael Dell und seine Frau Susan an, dass sie im Rahmen eines 6,25 Milliarden Dollar schweren philanthropischen Versprechens 250 Dollar auf die individuellen Investmentkonten von 25 Millionen amerikanischen Kindern einzahlen werden. (link)

Nach Angaben eines Sprechers der Dells werden Kinder, die in Postleitzahlengebieten mit einem mittleren Familieneinkommen von 150.000 Dollar oder weniger leben, das Geld erhalten.

JPMorgan Chase sagte am Mittwoch, dass es den einmaligen Beitrag der US-Regierung in Höhe von 1.000 Dollar für Kinder von berechtigten US-Angestellten verdoppeln wird.

Auch die Bank of America plant laut einem internen Memo, das Reuters vorliegt, einen Beitrag von 1.000 Dollar für berechtigte Mitarbeiter zu leisten. Die BofA wird berechtigten Mitarbeitern die Möglichkeit geben, durch Lohnabzüge vor der Steuer Beiträge zu diesen Konten zu leisten, heißt es in dem Memo.

Trump sagte am Mittwoch, dass Dutzende von großen Arbeitgebern unterschrieben haben, um Trump Account-Beiträge zu ihren Leistungspaketen für Mitarbeiter hinzuzufügen, darunter Uber, Charles Schwab, Charter Communications und "viele, viele andere"

Während das Startkapital die Trump-Konten attraktiver macht, ändert es nicht grundsätzlich die Berechnungen oder die finanziellen Planungsüberlegungen, sagt Doug Boneparth, Präsident von Bone Fide Wealth, einer New Yorker Finanzberatungsfirma.

"Ein einmaliger oder bescheidener laufender Beitrag kann das Engagement und die anfängliche Dynamik fördern, aber die langfristigen Ergebnisse werden immer noch von der Konsistenz, den Beitragsgrenzen, den Investitionsentscheidungen und den Marktrenditen abhängen", sagt Boneparth.

WAS SIND DIE STEUERLICHEN AUSWIRKUNGEN?

Trump-Konten sind im Grunde genommen ein verwahrtes Rentenkonto, ein so genanntes Custodial IRA, das von einem Elternteil oder einem Erziehungsberechtigten verwaltet wird, sagt Alex Caswell, ein zertifizierter Finanzplaner bei Wealth Script Advisors in San Francisco. Wenn das Kind 18 Jahre alt wird, wird das Konto in eine traditionelle IRA umgewandelt.

Die steuerlichen Auswirkungen können jedoch komplex sein, da ein Teil des Kontos durch steuerfreie Ausschüttungen finanziert wird, aber auch steuerpflichtige Anlagen enthalten kann, sagt Caswell. "Es wird unübersichtlich", bemerkt er.

Abhebungen von einem Trump-Konto werden ebenfalls wie bei einem IRA-Konto behandelt, (link) einschließlich Strafen für eine vorzeitige oder nicht qualifizierte Inanspruchnahme, erklärt John Iselin, stellvertretender Direktor für Wirtschaftsforschung am Budget Lab in Yale.

"Die Hilfe ist eher breit und oberflächlich als gezielt und umfangreich", sagt Iselin.

WIE VIEL KÖNNEN SIE SPAREN?

Andrew Herzog, ein zertifizierter Finanzplaner bei der Watchman Group in Plano, Texas, rechnet vor, dass Sie, wenn Sie die 1.000 Dollar Startkapital 28 Jahre lang allein lassen und davon ausgehen, dass es jährlich 10 Prozent erwirtschaftet, am Ende 16.000 Dollar haben werden. Seit 1957 hat der S&P 500 eine durchschnittliche jährliche Rendite von 10,54 Prozent erzielt.

"Für frischgebackene Eltern ist es ein Schnäppchen, 1.000 Dollar von der Bundesregierung zu bekommen - nehmen Sie es", sagt Herzog.

Herzogs Berechnungen zeigen, dass die Investition des Startkapitals plus 100 Dollar pro Monat bis zum Alter von 18 Jahren (die Altersgrenze für Beiträge) und das anschließende Wachsenlassen des Kontos für weitere 10 Jahre zu etwa 180.000 Dollar führen würde.

Für diejenigen, die die Möglichkeit haben, aggressiver zu sparen, ist das Ergebnis sogar noch dramatischer. Wenn man das Startkapital investiert, die Beiträge bis zum Alter von 18 Jahren auf 5.000 Dollar erhöht und das Konto dann weitere 10 Jahre lang wachsen lässt, ergibt sich ein Portfolio im Bewertung von 698.000 Dollar, wenn das Kind 28 Jahre alt wird.

KÖNNEN TRUMP-KONTEN DIE FINANZIELLE BILDUNG IN DEN USA FÖRDERN?

"Es gibt einige lehrreiche Momente, wenn Kinder Investitionen in ihrem Namen haben, wenn sie älter werden", sagt Jackie Cummings Koski, eine zertifizierte Finanzplanerin und Finanzlehrerin. "Was ist zum Beispiel ein Indexfonds? Welche Aktien sind in diesem Fonds enthalten? Wie viel wird er wachsen? Wofür werden sie ihn verwenden?"

Startkapital ist ein nützlicher Anstoß, sagt Tomas Geoghegan, Gründer und Berater für Familienvermögen bei Beacon Hill Private Wealth in Summit, New Jersey. "Die wirkliche Wirkung wird davon abhängen, ob die Familien die Gewohnheit entwickeln, regelmäßig Beiträge zu leisten", sagt Geoghegan.

Untersuchungen zeigen, dass automatische Einzahlungen, sofortige Übertragungen und klare Regeln bessere Methoden sind, um das Sparen von Haushalten mit geringem Einkommen zu fördern, sagt Melissa Caro, eine zertifizierte Finanzplanerin in New York.

"Sie zahlen jetzt Geld ein und erhalten den Nutzen zum Zeitpunkt der Besteuerung", so Caro. "Das ist nicht die Art und Weise, wie man das Verhalten der Familien, auf die das Programm abzielt, fördert."

WELCHE DETAILS MÜSSEN NOCH GEKLÄRT WERDEN?

Einige Punkte sind noch unklar, darunter die Frage, wie das Konto behandelt wird, wenn die Familien staatliche Studienbeihilfen beantragen. Andere Fragen: Wer wird die Konten verwalten? Wie werden die Depotbanken mit der Einhaltung von Vorschriften, Investitionsbeschränkungen und der Finanzierung durch den Arbeitgeber umgehen?

"Ich hatte ein paar Kundinnen, die letztes oder dieses Jahr ein Kind bekommen haben. Ich habe auch ein Kind bekommen", sagt Caswell. "Wir sitzen einfach nur da und warten auf weitere Anleitungen"