An sinh xã hội năm 2026 – Những điều người về hưu và người lao động cần biết

TradingKey - Trong năm 2026, chương trình An sinh Xã hội của Mỹ sẽ có một vài thay đổi đáng kể liên quan đến trợ cấp, quy định về điều kiện hưởng, thuế thu nhập và kế hoạch hưu trí. Những thay đổi này bắt nguồn từ các điều chỉnh theo luật định và chi phí sinh hoạt đối với tuổi nghỉ hưu, đồng thời bao gồm cả các hành động lập pháp tiếp theo, trong đó một số biện pháp thực tế đã mang tính sâu rộng hơn nhiều so với những gì các chính trị gia đã hứa hẹn.

Điều chỉnh chi phí sinh hoạt và các mức trợ cấp

Các khoản chi trả hưu trí và khuyết tật của An sinh Xã hội sẽ tăng 2,8% vào năm 2026, do tốc độ lạm phát đã chậm lại so với những năm trước. Theo học liệu National Average Wage Index / Cost-of-Living Adjustment (NAWI/ COLA) Scholar 2019 Courseware 2 Introduction NCSS, đối với những người thụ hưởng OASDI và SSI, mức COLA dựa trên sự thay đổi của Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) được áp dụng cho gần 71 triệu người thụ hưởng bao gồm những người hưu trí, người còn sống (diện thân nhân), công nhân khuyết tật và những người nhận Thu nhập An sinh Bổ sung (SSI). Mức trợ cấp trung bình hằng tháng dự kiến sẽ tăng khoảng 56 USD một tháng.

Mức trợ cấp hằng tháng tối đa

Trong năm 2026, hạn mức cũng sẽ tăng đối với những người có thu nhập cao nhận trợ cấp An sinh Xã hội tối đa. Mức trợ cấp hằng tháng tối đa ở tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA) dự kiến là 4.152 USD, và nếu bạn chờ đến năm 70 tuổi mới yêu cầu quyền lợi, bạn có thể nhận được tới 5.251 USD một tháng. Những thay đổi này góp phần bảo đảm sức mua của người nghỉ hưu nhưng không nhất thiết giải quyết được áp lực thực tế từ chi phí sinh hoạt, đặc biệt là ở những khu vực có tỷ lệ lạm phát trên mức trung bình.

Tuổi nghỉ hưu và các quy định về điều kiện hưởng

Điều chỉnh Tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA)

Bắt đầu từ năm 2026, việc tăng dần tuổi nghỉ hưu đầy đủ sẽ được triển khai toàn diện. Những cá nhân sinh từ ngày 1/1/1960 trở đi sẽ đạt độ tuổi FRA ở mức 67 tuổi. Đợt tăng cuối cùng này là kết quả của quá trình nâng dần FRA kéo dài nhiều thập kỷ nhằm phản ánh sự gia tăng tuổi thọ. Việc yêu cầu nhận trợ cấp trước khi đạt độ tuổi FRA sẽ dẫn đến việc giảm vĩnh viễn các khoản chi trả hằng tháng.

Những người nghỉ hưu vẫn làm việc trước khi đạt độ tuổi FRA sẽ bị giảm trợ cấp An sinh Xã hội dựa trên số tiền họ kiếm được khi làm việc. Trong năm dương lịch 2026, nếu những người nghỉ hưu làm việc trong năm mà họ đạt độ tuổi FRA, thì 24.480 USD thu nhập đầu tiên sẽ không bị khấu trừ vào trợ cấp An sinh Xã hội; nghĩa là, cứ mỗi 2 USD thu nhập vượt mức 24.480 USD, 1 USD sẽ bị giữ lại từ khoản chi trả trợ cấp của họ. Khi người nghỉ hưu đã đạt độ tuổi FRA, ngưỡng thu nhập sẽ tăng lên 65.160 USD để xác định số tiền trợ cấp An sinh Xã hội bị giữ lại.

Những thay đổi này sẽ ảnh hưởng đến cách các cá nhân lập kế hoạch hưu trí và làm việc trong những năm sau năm 2026.

Thuế suất thuế bảng lương An sinh Xã hội và Doanh thu

An sinh Xã hội áp dụng mức thuế bảng lương đối với người lao động là 6,2% và đối với người sử dụng lao động là 6,2% trên tất cả các khoản thu nhập, không có sự gia tăng thuế suất đối với cả người sử dụng lao động hay người lao động trong năm 2026. Tuy nhiên, mức thu nhập chịu phần thuế bảng lương An sinh Xã hội của người lao động (lương chịu thuế tối đa) sẽ tăng từ 176.100 USD vào năm 2025 lên khoảng 184.500 USD cho năm 2026. Mặc dù phần tiền lương vượt quá mức lương tối đa không phải chịu thuế bảng lương An sinh Xã hội, người lao động nên lưu ý sự khác biệt này khi lập kế hoạch thuế, đặc biệt là những người có thu nhập cao.

Mặc dù chính quyền Trump đã đề xuất bãi bỏ thuế thu nhập liên bang đối với trợ cấp An sinh Xã hội, nhưng đạo luật năm 2025 được thông qua đã tạo ra một khoản khấu trừ mới cho người cao tuổi, giúp tăng mức thu nhập không chịu thuế cho đa số người Mỹ lớn tuổi; do đó, các phần trợ cấp An sinh Xã hội lớn hơn sẽ được miễn thuế thu nhập liên bang; tuy nhiên, khoản khấu trừ này không loại bỏ hoàn toàn tất cả thuế thu nhập liên bang đối với trợ cấp An sinh Xã hội. Vì vậy, một số người đóng thuế vẫn sẽ phải nộp thuế cho một phần trợ cấp An sinh Xã hội của họ, khi khoản khấu trừ này giảm dần đối với những người đóng thuế có thu nhập cao hơn.

Cơ cấu và các hành động chính trị đối với các vấn đề dài hạn

Thay đổi luật định là chưa đủ

Các thay đổi về luật định được thực hiện nhằm nỗ lực loại bỏ lãng phí trong Cơ quan An sinh Xã hội và ngăn ngừa gian lận đã giúp giảm chi phí thành công. Tuy nhiên, những cải cách này không giải quyết được bất kỳ vấn đề tài chính dài hạn nào của An sinh Xã hội. Theo các ước tính hiện tại, nếu không có hành động lập pháp nào trong tương lai, các quỹ ủy thác sẽ cạn kiệt vào khoảng đầu những năm 2030. Nếu không có hành động từ Quốc hội, việc cắt giảm trợ cấp hoặc chậm trễ thanh toán trong vài thập kỷ tới có khả năng sẽ xảy ra.

Hành động của chính quyền Trump

Sau khi đắc cử, Tổng thống Trump đã hứa sẽ bảo vệ An sinh Xã hội và bãi bỏ tất cả các loại thuế đánh vào trợ cấp nhưng đã không thực hiện được cả hai lời hứa này thông qua các hành động lập pháp sau đó. Mặc dù việc tạo ra các khoản khấu trừ tăng cường sẽ giúp một số người cao tuổi giảm bớt nghĩa vụ thuế, các vấn đề đang diễn ra liên quan đến nguồn tài chính của An sinh Xã hội vẫn tồn tại, điều này có thể dẫn đến việc rút ngắn thời gian thực hiện các cải cách An sinh Xã hội sâu rộng hơn.

Các rủi ro và các quan điểm khác nhau

Tuy nhiên, các điều chỉnh đối với trợ cấp An sinh Xã hội và thay đổi trong quy tắc thuế có thể mang lại sự hỗ trợ và rõ ràng đáng kể cho những người đã nghỉ hưu và những người sắp nghỉ hưu ít nhất là cho năm 2026; tuy nhiên, một số vấn đề mang tính cấu trúc vẫn tồn tại:

Khả năng thanh toán của chương trình — Nếu không có thêm các thay đổi về luật định, khả năng duy trì dài hạn của quỹ ủy thác An sinh Xã hội sẽ tiếp tục gặp rủi ro, điều này có nghĩa là có thể có các đợt cắt giảm trợ cấp hoặc tăng thuế để duy trì chương trình An sinh Xã hội cho đến những năm 2030.

Lạm phát so với điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA) — Lạm phát trong các lĩnh vực then chốt (như chi phí y tế và nhà ở) dự kiến sẽ vượt quá mức COLA 2,8% dự kiến, và kết quả là giá trị thực của trợ cấp có thể giảm đối với nhiều người thụ hưởng.

Giới hạn thu nhập/yêu cầu nhận trợ cấp sớm — Ngưỡng thu nhập mới thay đổi gần đây sẽ yêu cầu nhiều người nghỉ hưu vẫn đang làm việc phải lập kế hoạch cẩn thận về mức độ làm việc của mình, để không bị giảm trợ cấp tạm thời.

Những cân nhắc này và các yếu tố khác sẽ khuyến khích những người đã nghỉ hưu và những người thụ hưởng trong tương lai đưa việc lập kế hoạch An sinh Xã hội vào kế hoạch hưu trí tổng thể của họ, thay vì chỉ dựa vào các mức trợ cấp "danh nghĩa".

Góc nhìn về lập kế hoạch hưu trí và đầu tư

Nếu bạn sắp nghỉ hưu hoặc đã đang nhận trợ cấp (các khoản thu) vào năm 2026, điều quan trọng là phải thực hiện các bước sau:

Cân nhắc mức tăng COLA: Mức tăng 2,8% giúp bổ sung vào thu nhập của bạn nhưng có thể không bù đắp được hoàn toàn chi phí sinh hoạt ngày càng tăng như chăm sóc sức khỏe.

Hiểu rõ sự tương tác của thuế: Bất kỳ thay đổi nào đối với trần tiền lương chịu thuế và/hoặc khoản khấu trừ mới cao hơn cho người cao tuổi sẽ tác động đến tổng nghĩa vụ thuế của bạn và có thể thay đổi cách bạn lập kế hoạch cho thu nhập hưu trí.

Nắm rõ tác động của FRA và giới hạn thu nhập đến thời điểm thanh toán trợ cấp: Việc nhận thức được ảnh hưởng của tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA) của an sinh xã hội và giới hạn thu nhập đối với thời điểm nhận trợ cấp sẽ giúp bạn tối đa hóa thu nhập trọn đời của mình.

Theo dõi các diễn biến của quỹ ủy thác trong tương lai: Hãy chú ý đến những gì đang diễn ra tại Quốc hội vì những thay đổi về công thức tính trợ cấp, thuế suất hoặc các giả định được sử dụng trong lập kế hoạch hưu trí có thể có tác động đáng kể đến quyền lợi của bạn.