홈 뱅크셰어스 2026년 3분기 순이익 1억 2,950만 달러로 사상 최대 기록

홈 뱅크셰어스(Home BancShares, Inc., NYSE: HOMB)는 수수료 기반 수익의 약세에도 불구하고 순이자이익 호조, 신용손실비용 감소, 전분기 인수 관련 비용 소멸에 힘입어 역대 최대 3분기 순이익을 기록했다고 발표했다.

2026년 9월 30일로 종료된 분기의 순이익은 1억 2,950만 달러로, 2분기의 1억 1,930만 달러와 전년 동기의 1억 2,360만 달러에서 증가했다. 비GAAP 지표인 조정 순이익은 전분기 대비 0.8%, 전년 동기 대비 7.9% 증가한 1억 2,910만 달러로 역대 최고치를 기록했다.

세전 충당금적립전순이익(PPNR)은 총 1억 6,690만 달러로, 전분기의 1억 5,960만 달러와 2025년 3분기의 1억 6,280만 달러에 비해 증가했다. 조정 PPNR은 1억 6,660만 달러로, 전분기의 1억 7,120만 달러보다는 감소했으나 전년 동기의 1억 5,770만 달러는 상회했다.

이자이익이 실적 지지

신용손실비용 차감 후 순이자이익은 2분기 2억 3,640만 달러, 전년 동기 2억 2,270만 달러에서 2억 4,200만 달러로 증가했다. 홈 뱅크셰어스는 견조한 순이자이익 창출과 신용손실비용 감소를 이러한 실적 개선의 원인으로 꼽았다. 이자비용 또한 조달 비용 개선을 반영하며 두 비교 기간 대비 모두 감소했다.

이러한 긍정적 효과는 비이자이익 감소로 인해 일부 상쇄되었다. 비이자이익은 전분기 5,350만 달러, 전년 동기 5,150만 달러에서 4,640만 달러로 줄어들었다. 회사는 이 같은 결과가 수수료 기반 수익 항목 전반의 통상적인 변동성을 반영한 것이라고 밝혔다.

총순수익은 2억 8,840만 달러로, 2분기의 2억 9,510만 달러보다는 감소했으나 2025년 3분기의 2억 7,770만 달러에 비해서는 증가했다. 전년 동기 대비 증가세는 순이자이익 및 은행 영업 부문의 호조를 반영했다.

인수 관련 비용 소멸

비이자비용은 2분기 1억 3,550만 달러에서 1억 2,150만 달러로 감소했는데, 이는 주로 해당 분기에 인식되었던 인수 관련 비용이 재발하지 않았기 때문이다. 다만 비용은 전년 동기에 기록한 1억 1,480만 달러를 상회하는 수준을 유지하며, 프랜차이즈 성장 및 영업에 대한 지속적인 투자를 반영했다.

공시된 효율성 비율(efficiency ratio)은 전분기 44.54%에서 40.78%로 개선되었으나, 전년 동기의 40.21%보다는 소폭 높았다. 특정 항목을 제외한 비GAAP 조정 효율성 비율은 40.84%로, 전분기의 40.46%, 전년 동기의 40.95%와 비교된다. 회사는 이 조정 지표가 전분기 대비 비교적 안정적인 수준을 유지했으며 전년 동기 대비 소폭 개선되었다고 평가했다.

평균자산수익률(ROA)은 2.12%로 2분기의 1.95%에서 상승했으나 전년 동기의 2.17%보다는 낮았다. 조정 ROA는 2.11%로, 전분기의 2.09% 및 2025년 3분기의 2.10%와 비교된다.

주당장부가액(Book value per share)은 9월 30일 기준 22.74달러로 6월 말의 22.68달러, 전년 동기의 21.41달러에서 증가했다. 비GAAP 지표인 주당유형장부가액(Tangible book value per share)은 전분기 15.32달러, 전년 동기 14.13달러에서 15.35달러로 상승했다. 홈 뱅크셰어스는 이러한 증가의 원인으로 수익 창출과 철저한 자본 관리를 꼽았다.

이번 실적 발표 자료에서는 정량적인 향후 전망이 제시되지 않았다. 자료는 지속적인 영업 투자와 프랜차이즈 성장을 강조하는 한편, 수수료 기반 수익의 변동성을 분기 실적에 영향을 미치는 요인으로 짚었다. 또한 회사는 비GAAP 지표가 보조적 수단일 뿐 GAAP 실적을 대체할 수 없으며, 타사에서 발표하는 유사한 명칭의 지표와 직접 비교할 수 없을 수 있다고 덧붙였다.