뱅크오브아메리카 2026년 3분기 이익, 12억 달러 규제 비용으로 타격

뱅크오브아메리카(Bank of America Corp., BAC)가 2026년 3분기 순이익 69억 달러(희석주당순이익 0.91달러)를 기록했다고 발표했다. 순이자이익, 대출 증가 및 자산 관리 수수료에 힘입어 매출이 증가했으나 12억 달러 규모의 당국 합의금 비용이 부담으로 작용했다. 세금 공제가 되지 않는 해당 합의금 비용을 제외하면 조정 순이익은 81억 달러, 조정 희석주당순이익은 1.08달러를 기록했다.

이번 합의금으로 희석 EPS가 0.17달러 감소했으며, 비이자비용은 전년 동기 대비 24억 달러 증가한 197억 달러로 늘어났다. 이번 부과금은 뱅크오브아메리카의 미국 자금세탁방지(AML), 은행비밀법(BSA) 및 경제제재 준수 프로그램 관련 항목에 대해 미국 통화감독청(OCC)과 금융범죄단속네트워크(FinCEN)가 발표한 동의 명령에 따른 것이다.

이자비용을 제외한 순매출은 순이자이익과 자산 관리 수수료 증가에 힘입어 전년 동기 대비 3% 증가한 300억 달러를 기록했으며, 세일즈 및 트레이딩 매출과 투자은행(IB) 수수료 감소가 이를 일부 상쇄했다. 발표된 효율성 비율(efficiency ratio)은 66%였으며, 합의금을 제외한 조정 효율성 비율은 62%였다. 평균보통주자본이익률(ROE)은 9.4%를 기록했으며, 비GAAP 지표인 평균유형보통주자본이익률(ROTCE)은 12.6%를 나타냈다. 조정 기준 수익률은 각각 11.1%와 14.9%였다.

대출 및 순이자이익이 매출 견인

순이자이익은 8% 증가한 164억 달러를 기록했으며, 완전 과세당량 기준으로는 166억 달러를 기록했다. 뱅크오브아메리카는 대출 및 예금 잔액 증가, 글로벌 마켓 활동, 고정금리 자산의 재평가(repricing)를 주요 증가 요인으로 꼽았다. 순이자수익률은 전년 동기 대비 15베이시스포인트(bp) 상승한 2.16%를 기록했다.

평균 대출 및 리스는 6% 증가한 1조 2,300억 달러를 기록했으며, 기말 대출은 7% 증가한 1조 2,500억 달러를 나타냈다. 기업 대출이 주요 기여 요인이었는데, 글로벌 뱅킹의 평균 대출이 8% 증가했고 글로벌 자산 및 투자 관리(GWIM)의 평균 대출은 13% 늘었다. 소비자 금융(Consumer Banking) 평균 대출은 거의 변동이 없었으나, 평균 신용카드 잔액은 5% 증가했다.

평균 예금은 2% 증가한 2조 200억 달러, 기말 예금은 2% 증가한 2조 400억 달러를 기록했다. 글로벌 뱅킹의 평균 예금은 6% 증가한 반면, 소비자 금융 예금은 대체로 안정적인 수준을 유지했다.

회사 측은 9월 30일 기준 선도 금리 수익률 곡선에서 100bp의 평행 상승이 즉각 일어날 경우 향후 12개월 동안 순이자이익이 14억 달러 증가할 것으로 추정했다. 반대로 100bp 하락 시 순이자이익은 약 19억 달러 감소할 것으로 추산된다. 이 분석은 경영진의 대응이 없다고 가정하고 고객의 예금 행동 변화 가능성을 반영한 결과다.

소비자 및 자산 관리 부문 성장

소비자 금융 부문의 순이익은 35억 달러를 기록했으며, 주로 순이자이익 증가에 힘입어 매출이 4% 증가한 116억 달러를 나타냈다. 신용 및 체크카드 합산 결제 금액은 8% 증가한 2,657억 달러를 기록했다. 해당 부문은 이번 분기 동안 20만 개 이상의 순신규 당좌 예금 계좌를 추가해 31분기 연속 순계좌 증가세를 이어갔으며, 소비자 금융, 소상공인 금융(Small Business), GWIM 전체에 걸쳐 100만 개 이상의 신용카드 계좌를 개설했다.

개인 투자 자산은 시장 평가액 상승과 2025년 3분기 이후 180억 달러의 순고객 자금 유입에 힘입어 14% 증가한 6,640억 달러를 기록했다. 해당 부문의 비이자비용은 기술 및 브랜드 투자에 따라 5% 증가한 58억 달러를 나타냈다.

글로벌 자산 및 투자 관리 부문은 매출이 13% 증가한 71억 달러를 기록하며 15억 달러의 순이익을 창출했다. 시장 평가액 상승, 운용자산(AUM) 유입 및 순이자이익 증가가 성장을 견인했다. 고객 자산 잔액은 9% 증가한 5조 1,000억 달러를 기록했고, AUM은 12% 증가한 2조 4,000억 달러를 나타냈다. 이 부문은 해당 분기 동안 200억 달러, 전년 동기 이후 740억 달러의 AUM 자금 유입을 기록했다.

자산 관리 부문은 메릴(Merrill)과 프라이빗 뱅크(Private Bank) 전반에 걸쳐 50만 달러 이상의 신규 순고객 관계를 약 5,000건 늘렸다. 주로 매출 관련 인센티브로 인해 비이자비용이 9% 증가했음에도 세전 이익률은 27%에서 29%로 상승했다.

자본시장 실적은 엇갈린 흐름 유지

글로벌 뱅킹 매출은 62억 달러로 거의 변동이 없었다. 순이자이익 증가와 트레저리 서비스 수수료의 10% 증가가 투자은행(IB) 수수료 감소로 상쇄되었다. 자사 주관 거래를 제외한 회사 전체 IB 수수료는 11% 감소한 18억 달러를 기록했으나, 연간 누적 수수료는 16% 증가한 58억 달러를 나타냈다. 발표 자료에 따르면 IB 파이프라인은 견조한 수준을 유지하고 있다.

글로벌 마켓 매출은 6% 감소한 59억 달러, 순이익은 12억 달러로 줄었다. 세일즈 및 트레이딩 매출은 5% 감소한 51억 달러를 기록했다. 모기지, 지방채 상품 및 신용 부문의 약세로 채권·통화·상품(FICC) 매출은 17% 감소한 26억 달러를 나타냈다. 반면 주식 매출은 아시아와 미국의 고객 자금 조달 활동에 힘입어 11% 증가한 25억 달러를 기록하며 역대 최고 3분기 실적을 달성했다. 뱅크오브아메리카는 연간 누적 세일즈 및 트레이딩 매출 또한 사상 최대치를 기록했다고 밝혔다.

자본비율 직전 분기 대비 하락 속 건전성은 안정세 유지

대손충당금 전입액은 13억 달러로 전년 동기 대비 보합세를 보였으며, 2분기 대비로는 1억 달러 감소했다. 순상각액은 비교 대상인 두 기간 모두 약 14억 달러였던 것에서 13억 5,000만 달러로 줄었으며, 순상각률은 0.47%에서 0.44%로 개선되었다.

신용카드 상각률은 3.22%로, 상각률과 단기 및 장기 연체율 모두 전년 동기 대비 개선되었다. 상업용 요주의 이용 익스포저는 199억 달러로 감소해, 대손충당금 설정 대상 이용 익스포저 대비 비율이 2019년 4분기 이후 가장 낮아졌다. 부실채권 및 리스 총액은 55억 달러로 전년 동기 대비 2억 달러 증가했으나, 직전 분기 대비로는 동일한 금액만큼 감소했다.

뱅크오브아메리카의 잠정 보통주자본(CET1) 비율은 10.9%로 2분기 대비 37bp 하락했으나 규제 최소 요건을 상회했다. CET1 자본은 1,980억 달러, 평균 글로벌 유동성 자원은 총 9,140억 달러를 기록했다. 은행은 이번 분기 동안 60억 달러 규모의 보통주를 매입하고 22억 달러의 보통주 배당금을 지급했다.

발표 자료에서는 주요 위험 요인으로 규제 및 소송 익스포저, 금리 변동, 인플레이션, 무역 및 지정학적 불확실성, 신용 여건 악화 가능성, 사이버 보안 및 기술 장애, 강화되는 자본·유동성 규제 요건 등을 꼽았다. 또한 동의 명령으로 인해 은행은 컴플라이언스 프로그램과 관련된 이행 위험 및 평판 위험에 노출될 수 있다고 덧붙였다.