นี่คือวิธีที่กฎเกณฑ์ภาษี crypto ในสหรัฐอเมริกา สหราชอาณาจักร และสหภาพยุโรปอาจส่งผลกระทบต่อการลงทุนในปี 2025

Konstantin Vasilenko ซีอีโอของ Paybis แนะนำว่า “บุคคลจำนวนมากที่ขลุกอยู่ใน crypto ไม่ทราบในตอนแรกว่าพวกเขาจะต้องรับผิดชอบในการรายงานภาษีและการถือครอง อย่างไรก็ตาม เนื่องจากระบบภาษีวางแผนที่จะเพิ่มการตรวจสอบข้อเท็จจริงโดยเริ่มในปี 2568 จึงจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องดำเนินการเชิงรุก”

นโยบายภาษี Crypto ในสหรัฐอเมริกา

ในสหรัฐอเมริกา crypto ถูกจัดประเภทเป็นสินทรัพย์ดิจิทัล ในทางกลับกัน Internal Revenue Service จะปฏิบัติเช่นเดียวกับหุ้น พันธบัตร และสินทรัพย์ที่เป็นทุนอื่นๆ

กำไรจากการเข้ารหัสลับจะถูกหักภาษีในอัตราที่แตกต่างกัน ขึ้นอยู่กับว่าเป็นกำไรจากเงินทุนหรือรายได้ สิ่งนี้พิจารณาจากวิธีการซื้อสกุลเงินดิจิทัลและระยะเวลาที่เก็บไว้

ข้อกำหนดด้านภาษี Crypto ในสหรัฐอเมริกาจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับวิธีที่คุณใช้สินทรัพย์ดิจิทัลของคุณ เนื่องจากกิจกรรมต่างๆ ถูกจัดประเภทเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่ต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่น การซื้อ crypto ด้วย cash และเพียงถือไว้จะไม่ส่งผลให้ต้องเสียภาษี จ่ายเฉพาะภาษีเมื่อขาย crypto และรายได้ "รับรู้"

ในกรณีของการบริจาค crypto ให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม บุคคลนั้นอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเพื่อการกุศล ในทำนองเดียวกัน การรับ crypto เป็นของขวัญมักจะปลอดภาษีจนกว่าจะมีการขายหรือใช้ในกิจกรรมที่ต้องเสียภาษี เช่น การเดิมพัน

ในสหรัฐอเมริกา เมื่อมีการขาย crypto เกินกว่าที่จ่ายไป จะต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ อย่างไรก็ตามความสูญเสียอาจนำไปหักลดหย่อนได้ การแปลงจากสกุลเงินดิจิทัลหนึ่งไปยังอีกสกุลเงินหนึ่ง เช่น การซื้อขาย Bitcoin สำหรับ Ether ถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี เนื่องจากเป็นการขายสินทรัพย์หนึ่งเพื่อให้ได้อีกสินทรัพย์หนึ่ง

ในทำนองเดียวกัน การใช้ crypto เพื่อซื้อสินค้าหรือบริการจำเป็นต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ เนื่องจาก IRS ถือว่านี่เป็นการขาย

นอกจากนี้ กิจกรรมการเข้ารหัสลับที่สร้างรายได้ยังต้องเสียภาษีอีกด้วย หากบริษัทของคุณจ่ายเงินให้คุณเป็นสกุลเงินดิจิทัล จะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีตามวงเล็บภาษีของคุณ

ในทำนองเดียวกันการรับ crypto เพื่อแลกกับผลิตภัณฑ์หรือบริการจะต้องประกาศเป็นรายได้ การขุด crypto สร้างรายได้ที่ต้องเสียภาษีขึ้นอยู่กับมูลค่าตลาดยุติธรรมของเหรียญที่ได้รับ รางวัลการปักหลักจะต้องเสียภาษี โดยหนี้สินจะกำหนดตามมูลค่าการชำระเงินเมื่อได้รับ

อย่างไรก็ตาม ในบางกรณี สินทรัพย์เข้ารหัสลับบางส่วนถูกมองว่าเป็นหลักทรัพย์ สิ่งนี้ทำให้เกิดความเข้าใจผิด แต่ด้วยการบริหารใหม่คาดว่ากฎระเบียบจะเป็นมิตรมากขึ้น

กรอบการกำกับดูแลของสหราชอาณาจักรในปี 2568

HM Revenue and Customs (HMRC) ของสหราชอาณาจักร defi สกุลเงินดิจิทัลเป็นสินทรัพย์ ความแตกต่างนี้บอกเป็นนัยว่ากำไรหรือขาดทุนจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลจะต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น

ภาษีกำไรจากการขาย (CGT) จะถูกเรียกเก็บจากการกำจัด crypto ใด ๆ ซึ่งรวมถึงการขาย การใช้สกุลเงินดิจิทัลเพื่อซื้อสินค้า การแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลหนึ่งกับอีกสกุลเงินหนึ่ง และการให้สินทรัพย์ดิจิทัล

อัตราภาษีอาจมีขนาดใหญ่ โดยเฉพาะสำหรับผู้มีรายได้สูง โดยอาจสูงถึง 24% แต่ผู้เสียภาษีในอัตราพื้นฐานจะต้องจ่ายอัตราภาษี 10% จากกำไรที่สูงกว่าเกณฑ์การยกเว้น

ขณะนี้ผู้เสียภาษีทั้งในอัตราขั้นพื้นฐานและอัตราที่สูงกว่าได้รับการยกเว้นจากกำไร 3,000 ปอนด์แรก สิ่งนี้ trac ผู้คนมีส่วนร่วมในอุตสาหกรรม crypto มากขึ้น

อย่างไรก็ตาม หากกำไรเหล่านี้ทำให้ผู้เสียภาษีอยู่ในช่วงอัตราที่สูงกว่า พวกเขาจะต้องรับอัตรา CGT ที่สูงขึ้น

กิจกรรมการเข้ารหัสลับบางอย่างต้องเสียภาษีเงินได้นอกเหนือจากกำไรจากเงินทุน กำไรจากการขุดและ crypto ที่ได้รับเป็นค่าตอบแทนการจ้างงานจะถูกหักภาษีเป็นรายได้

อย่างไรก็ตาม นายจ้างที่ชำระเงินด้วยสกุลเงินดิจิทัลจะต้องรับผิดชอบเงินสมทบประกันแห่งชาติทั้งสำหรับตนเองและพนักงานของพวกเขา กำไรเพิ่มเติมใด ๆ จาก crypto ที่ได้รับเป็นค่าตอบแทนโดยปกติจะต้องรับผิดชอบต่อ CGT

สหราชอาณาจักรแสดงความสนใจในการทำให้ประเทศเป็นมิตรกับการเข้ารหัสลับมากพอที่จะแข่งขันกับสหรัฐอเมริกาได้ สิ่งนี้ทำให้เกิดความคาดหวังว่าปี 2025 จะเป็นผลดีต่อสกุลเงินดิจิทัลในประเทศ

นโยบายภาษี Crypto ภายในสหภาพยุโรปมีแนวโน้มที่จะกีดกันการลงทุน

ประเทศในยุโรปส่วนใหญ่ถือว่า crypto เป็นทรัพย์สิน เก็บภาษีรายได้จากการขาย การแลกเปลี่ยน การชำระเงิน และอื่นๆ อย่างไรก็ตาม ลักษณะของภาษีเหล่านี้แตกต่างกันอย่างมากระหว่างประเทศต่างๆ

ในประเทศเยอรมนี สินทรัพย์ crypto จัดอยู่ในประเภทเงินส่วนตัว ในทางกลับกัน รายได้จะปลอดภาษีหากเก็บไว้นานกว่าหนึ่งปี สิ่งนี้ส่งเสริมการลงทุนระยะยาว อย่างไรก็ตาม การขายภายในหนึ่งปีส่งผลให้มีอัตราภาษีเงินได้สูงถึง 45% พร้อมค่าธรรมเนียมความสามัคคี 5.5% สำหรับรายได้ที่มากกว่า 10,908 ยูโร

ในทางตรงกันข้าม สเปนเก็บภาษีกำไรจากการเข้ารหัสลับเป็นรายได้ปกติ สิ่งนี้ใช้กับผู้ที่มีอัตราตั้งแต่ 19% ถึง 28% โดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาการถือครอง ข้อกำหนดการรายงานที่เข้มงวดยังใช้กับการซื้อขายและการถือครองสกุลเงินดิจิทัลด้วย

นอกจากนี้ โปรตุเกส ซึ่งก่อนหน้านี้รู้จักกันในเรื่องนโยบายภาษี crypto ที่หละหลวม ได้เพิ่มกฎระเบียบที่เข้มงวดขึ้น อัตราปัจจุบันอยู่ระหว่าง 14.5% ถึง 53% โดยมีภาษีกำไรจากการขายหุ้นขั้นพื้นฐาน 28% และค่าเผื่อพิเศษสำหรับการขุด

ขณะนี้สหภาพยุโรปกำลังทำงานเพื่อให้สอดคล้องกับตลาดในด้านกฎระเบียบด้านสินทรัพย์ดิจิทัล (MiCA)

นับจากนี้เป็นต้นไป กฎหมาย MiCA และกฎการเดินทางของสหภาพยุโรปจะมีผลบังคับใช้ในปี 2568 โดยเน้นที่การต่อต้านการฟอกเงิน (AML) และการต่อต้านอาชญากรรมทางการเงิน

มาตรการเหล่านี้คาดว่าจะทำให้การกำกับดูแลภาษีเข้มข้นขึ้น ส่งผลให้กิจกรรม crypto อยู่ภายใต้การตรวจสอบโดยหน่วยงานท้องถิ่นมากขึ้น อุตสาหกรรม crypto ไม่ชอบได้ยินสิ่งนี้ และอาจส่งผลกระทบต่อการลงทุน crypto ในประเทศในสหภาพยุโรป

ระบบทีละขั้นตอน ในการเริ่มต้นอาชีพ Web3 ของคุณและเริ่มต้นงาน Crypto ที่มีรายได้สูงใน 90 วัน