中國突傳重磅消息！中國最高法、最高檢明確：通過「虛擬資產」交易屬洗錢

FX168財經報社(亞太)訊 8月19日，中國最高人民法院、最高人民檢察院聯合召開新聞發佈會，發佈《關於辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》（下稱《解釋》）。其中明確將通過「虛擬資產」交易列爲洗錢方式之一。

據中國最高法介紹，隨着互聯網技術的廣泛應用，洗錢手法不斷翻新升級，虛擬幣、遊戲幣、「跑分平臺」、直播打賞等成爲新型洗錢載體和方式，對打擊洗錢犯罪提出了新的更高的要求。

對此，司法解釋明確了刑法中「以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質」的七種具體情形，其中包括通過「虛擬資產」交易、金融資產兌換方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益等。

《解釋》共13條，主要內容包括：一是明確「自洗錢」、「他洗錢」犯罪的認定標準，以及「他洗錢」犯罪主觀認識的審查認定標準。二是明確洗錢罪「情節嚴重」的認定標準。三是明確「以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質」的七種具體情形。四是明確洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪等罪的競合處罰原則。五是明確罰金數額標準。六是明確從寬處罰的標準。

《解釋》明確，洗錢數額在五百萬元以上，且具有多次實施洗錢行爲；拒不配合財物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失二百五十萬元以上；或者造成其他嚴重後果情形之一的，應當認定爲「情節嚴重」。

《解釋》將通過「虛擬資產」交易列爲洗錢方式之一。明確通過「虛擬資產」交易、金融資產兌換方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益的，可以認定爲刑法第一百九十一條第一款第五項規定的「以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質」。

司法解釋進一步細化洗錢罪「情節嚴重」的認定標準。根據規定，洗錢數額在五百萬元以上，且具有多次實施洗錢行爲；拒不配合財物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失二百五十萬元以上；或者造成其他嚴重後果情形之一的，應當認定爲「情節嚴重」。

該解釋明確了「自洗錢」「他洗錢」犯罪的認定標準，以及「他洗錢」犯罪主觀認識的審查認定標準。明確洗錢罪「情節嚴重」的認定標準。明確罰金數額標準。規定了在不同法定刑幅度判處罰金的最低數額。明確從寬處罰的標準。行爲人如實供述洗錢犯罪事實，認罪悔罪，並積極配合追繳犯罪所得及其產生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。

最高人民法院刑三庭副庭長陳學勇指出：「地下錢莊已成爲不法分子從事洗錢和轉移資金的主要通道。」

陳學勇表示，目前還出現新型的地下錢莊，上游犯罪行爲人通過地下錢莊利用虛擬幣、遊戲幣等跨境轉移資產，涉案金額高、查處難度大，對打擊洗錢犯罪提出了新的更高的要求。

最高法刑三庭庭長陳鴻翔表示，人民法院將依法從重從嚴懲處洗錢犯罪，加大對涉地下錢莊洗錢犯罪、利用虛擬幣、遊戲幣等洗錢犯罪的打擊力度。依法懲處「自洗錢」犯罪。加大罰金刑判處和執行力度，依法追繳洗錢行爲人的違法所得，不讓任何人從犯罪行爲中非法獲利。同時，切實貫徹寬嚴相濟的刑事政策，區分情況、區別對待，確保取得最佳的政治效果、社會效果和法律效果。

近年來，中國保持依法從嚴懲治洗錢犯罪。據統計，全國檢察機關2023年共起訴洗錢罪2971人，是2019年起訴洗錢罪人數的近20倍；2024年上半年起訴洗錢罪1391人，同比上升28.4%。三年來，全國法院一審審結洗錢罪刑事案件共計2406件2978人；2024年1月至6月審結349件573人。

新出臺的司法解釋自2024年8月20日起施行。