ประกันสังคมในปี 2026 – สิ่งที่ผู้เกษียณอายุและกลุ่มวัยทำงานควรทราบ

TradingKey - ในปี 2569 โครงการประกันสังคมของสหรัฐฯ จะมีการเปลี่ยนแปลงครั้งสำคัญหลายประการที่เกี่ยวข้องกับสิทธิประโยชน์ กฎเกณฑ์การมีสิทธิ์รับเงิน การจัดเก็บภาษีจากรายได้ และการวางแผนเกษียณอายุ การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้มีวิวัฒนาการมาจากการปรับปรุงตามกฎหมายและการปรับค่าครองชีพไปจนถึงเกณฑ์อายุเกษียณ รวมถึงมาตรการทางกฎหมายอื่น ๆ ซึ่งบางส่วนมีผลครอบคลุมกว้างขวางกว่าที่นักการเมืองเคยให้สัญญาไว้

การปรับค่าครองชีพและระดับสิทธิประโยชน์

เงินเกษียณและเงินช่วยเหลือผู้ทุพพลภาพจากประกันสังคมจะเพิ่มขึ้น 2.8% ในปี 2569 เนื่องจากอัตราเงินเฟ้อเริ่มชะลอตัวลงเมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า ข้อมูลจากดัชนีค่าจ้างเฉลี่ยแห่งชาติ / การปรับค่าครองชีพ (NAWI/ COLA) ระบุว่า การปรับ COLA ตามการเปลี่ยนแปลงของดัชนีราคาผู้บริโภค (CPI) จะถูกนำมาใช้กับผู้รับสิทธิประโยชน์เกือบ 71 ล้านคน ซึ่งรวมถึงผู้เกษียณอายุ ผู้รอดชีวิต แรงงานทุพพลภาพ และผู้รับเงินรายได้เสริมเพื่อความมั่นคง (SSI) โดยคาดว่าสิทธิประโยชน์เฉลี่ยรายเดือนจะเพิ่มขึ้นประมาณ 56 ดอลลาร์ต่อเดือน

สิทธิประโยชน์รายเดือนสูงสุด

ในปี 2569 เพดานสำหรับผู้มีรายได้สูงที่ได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมสูงสุดจะเพิ่มขึ้นเช่นกัน โดยสิทธิประโยชน์รายเดือนสูงสุด ณ อายุเกษียณตามเกณฑ์ปกติ (FRA) คาดว่าจะอยู่ที่ 4,152 ดอลลาร์ และหากรอรับสิทธิประโยชน์จนถึงอายุ 70 ปี อาจได้รับเงินสูงถึง 5,251 ดอลลาร์ต่อเดือน การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้ช่วยส่งเสริมอำนาจการซื้อของผู้เกษียณอายุ แต่ไม่จำเป็นว่าจะสามารถขจัดแรงกดดันที่แท้จริงจากค่าครองชีพได้ โดยเฉพาะในพื้นที่ที่มีอัตราเงินเฟ้อสูงกว่าค่าเฉลี่ย

เกณฑ์อายุเกษียณและกฎเกณฑ์การมีสิทธิ์

การปรับอายุเกษียณตามเกณฑ์ปกติ (FRA)

ตั้งแต่ปี 2569 เป็นต้นไป การปรับเพิ่มอายุเกษียณตามเกณฑ์ปกติแบบขั้นบันไดจะมีผลบังคับใช้อย่างเต็มรูปแบบ โดยผู้ที่เกิดในวันที่ 1 มกราคม 2503 หรือหลังจากนั้นจะถึงเกณฑ์ FRA ที่อายุ 67 ปี การปรับเพิ่มครั้งสุดท้ายนี้เป็นบทสรุปของการทยอยปรับเพิ่ม FRA ที่ดำเนินมานานหลายทศวรรษเพื่อสะท้อนถึงอายุขัยที่ยืนยาวขึ้น ทั้งนี้ การขอรับสิทธิประโยชน์ก่อนถึงเกณฑ์ FRA จะส่งผลให้เงินที่ได้รับรายเดือนลดลงอย่างถาวร

ผู้เกษียณอายุที่ทำงานก่อนถึงเกณฑ์ FRA จะถูกหักสิทธิประโยชน์ประกันสังคมตามจำนวนรายได้ที่ได้รับจากการทำงาน สำหรับปีปฏิทิน 2569 หากผู้เกษียณอายุทำงานในปีที่ตนเองถึงเกณฑ์ FRA รายได้ 24,480 ดอลลาร์แรกจะไม่ทำให้สิทธิประโยชน์ลดลง กล่าวคือ รายได้ทุก ๆ 2 ดอลลาร์ที่เกินกว่า 24,480 ดอลลาร์ จะถูกหักออก 1 ดอลลาร์จากเงินสิทธิประโยชน์ประกันสังคม และเมื่อผู้เกษียณอายุถึงเกณฑ์ FRA แล้ว เพดานรายได้จะเพิ่มขึ้นเป็น 65,160 ดอลลาร์เพื่อวัตถุประสงค์ในการกำหนดจำนวนเงินที่จะถูกหักออกจากสิทธิประโยชน์ของผู้เกษียณอายุ

การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้จะส่งผลกระทบต่อวิธีการวางแผนเกษียณอายุและการทำงานของแต่ละบุคคลในช่วงปีหลังจากปี 2569 เป็นต้นไป

อัตราภาษีเงินได้เพื่อการประกันสังคมและรายได้ภาษี

ประกันสังคมจัดเก็บภาษีเงินได้พนักงานในอัตรา 6.2% และภาษีเงินได้นายจ้างในอัตรา 6.2% จากรายได้ทั้งหมด โดยไม่มีการปรับเพิ่มอัตราภาษีทั้งในส่วนของนายจ้างและพนักงานสำหรับปี 2569 อย่างไรก็ตาม จำนวนเงินรายได้ที่ต้องเสียภาษีประกันสังคมในส่วนของพนักงาน (ฐานเงินจ้างสูงสุดที่ต้องเสียภาษี) จะเพิ่มขึ้นจาก 176,100 ดอลลาร์ในปี 2568 เป็นประมาณ 184,500 ดอลลาร์สำหรับปี 2569 แม้รายได้ที่เกินกว่าฐานสูงสุดจะไม่ต้องเสียภาษีประกันสังคม แต่พนักงานโดยเฉพาะกลุ่มผู้มีรายได้สูงควรคำนึงถึงส่วนต่างนี้ในการวางแผนภาษี

แม้ว่ารัฐบาลทรัมป์จะเสนอให้ยกเลิกภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคม แต่กฎหมายปี 2568 ที่ผ่านความเห็นชอบได้กำหนดรายการลดหย่อนใหม่สำหรับผู้สูงอายุ ซึ่งช่วยเพิ่มรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีให้กับชาวอเมริกันรุ่นใหญ่ส่วนใหญ่ ดังนั้น สิทธิประโยชน์ประกันสังคมในสัดส่วนที่มากขึ้นจะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตาม รายการลดหย่อนดังกล่าวไม่ได้ยกเลิกภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางทั้งหมดที่จัดเก็บจากสิทธิประโยชน์ประกันสังคม ดังนั้น ผู้เสียภาษีบางรายจึงยังคงต้องเสียภาษีจากสิทธิประโยชน์ประกันสังคมบางส่วน เนื่องจากรายการลดหย่อนจะค่อย ๆ ลดลงสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูง

โครงสร้างและมาตรการทางการเมืองสำหรับปัญหาระยะยาว

การเปลี่ยนแปลงทางกฎหมายยังไม่เพียงพอ

การเปลี่ยนแปลงทางกฎหมายเพื่อตอบสนองต่อความพยายามในการกำจัดความสิ้นเปลืองและป้องกันการทุจริตในสำนักงานประกันสังคมสามารถลดค่าใช้จ่ายลงได้สำเร็จ อย่างไรก็ตาม การปฏิรูปเหล่านี้ไม่ได้แก้ปัญหาทางการเงินระยะยาวของประกันสังคม จากการประมาณการในปัจจุบัน หากไม่มีมาตรการทางกฎหมายเพิ่มเติมในอนาคต กองทุนสำรองจะหมดลงในช่วงต้นทศวรรษ 2030 และหากปราศจากการดำเนินการของสภาคองเกรส การลดสิทธิประโยชน์หรือการจ่ายเงินล่าช้าในช่วงไม่กี่ทศวรรษข้างหน้าก็มีโอกาสเกิดขึ้นได้

มาตรการโดยรัฐบาลทรัมป์

หลังได้รับเลือกตั้ง ประธานาธิบดีทรัมป์ให้สัญญาว่าจะปกป้องระบบประกันสังคมและยกเลิกภาษีสิทธิประโยชน์ทั้งหมด แต่ไม่ได้ดำเนินการตามสัญญาผ่านกระบวนการนิติบัญญัติในเวลาต่อมา แม้การสร้างรายการลดหย่อนที่เพิ่มขึ้นจะช่วยลดภาระภาษีให้ผู้สูงอายุบางส่วน แต่ปัญหาต่อเนื่องที่เกี่ยวข้องกับการจัดหาเงินทุนของระบบประกันสังคมจะยังคงอยู่ ซึ่งอาจนำไปสู่กรอบเวลาที่เร็วขึ้นสำหรับการปฏิรูปประกันสังคมในวงกว้าง

ความเสี่ยงและมุมมองที่แตกต่างกัน

อย่างไรก็ดี การปรับปรุงสิทธิประโยชน์ประกันสังคมและการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบภาษีอาจช่วยบรรเทาภาระและสร้างความชัดเจนให้กับผู้เกษียณอายุและผู้ที่ใกล้เกษียณอายุได้อย่างมากอย่างน้อยก็สำหรับปี 2569 แต่ปัญหาเชิงโครงสร้างบางประการยังคงมีอยู่:

ความมั่นคงของโครงการ — หากไม่มีการเปลี่ยนแปลงทางกฎหมายเพิ่มเติม ความอยู่รอดในระยะยาวของกองทุนสำรองประกันสังคมจะยังคงมีความเสี่ยง ซึ่งหมายความว่าอาจมีการตัดสิทธิประโยชน์หรือเพิ่มภาษีเพื่อให้โครงการประกันสังคมยังคงดำเนินต่อไปได้จนถึงทศวรรษ 2030

เงินเฟ้อกับการปรับค่าครองชีพ (COLA) — อัตราเงินเฟ้อในด้านสำคัญ (เช่น ค่ารักษาพยาบาลและค่าที่พักอาศัย) คาดว่าจะสูงกว่าการปรับ COLA ที่ระดับ 2.8% ส่งผลให้มูลค่าที่แท้จริงของสิทธิประโยชน์อาจลดลงสำหรับผู้รับเงินหลายราย

เพดานรายได้/การขอรับสิทธิ์ก่อนกำหนด — เกณฑ์รายได้ที่เพิ่งมีการเปลี่ยนแปลงจะบีบให้ผู้เกษียณอายุที่ยังทำงานอยู่ต้องวางแผนการทำงานอย่างรอบคอบ เพื่อไม่ให้สิทธิประโยชน์ถูกปรับลดลงชั่วคราว

ปัจจัยเหล่านี้และข้อควรพิจารณาอื่น ๆ ควรเป็นแรงกระตุ้นให้ผู้เกษียณอายุและผู้ที่จะได้รับสิทธิประโยชน์ในอนาคต นำการวางแผนประกันสังคมมาเป็นส่วนหนึ่งของแผนการเกษียณอายุโดยรวม แทนที่จะพึ่งพาเพียงระดับสิทธิประโยชน์ "ตามตัวเลข" เท่านั้น

มุมมองการวางแผนสำหรับนักลงทุนและการเกษียณอายุ

หากคุณกำลังจะเกษียณอายุหรือกำลังรับสิทธิประโยชน์ในปี 2569 สิ่งสำคัญคือต้องดำเนินการดังนี้:

พิจารณาการเพิ่มขึ้นของ COLA: การปรับเพิ่ม 2.8% ช่วยเพิ่มรายได้ของคุณ แต่อาจไม่สามารถชดเชยค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้นจากค่าครองชีพ เช่น ค่าบริการทางการแพทย์ ได้ทั้งหมด

ทำความเข้าใจการทำงานร่วมกันของภาษี: การเปลี่ยนแปลงใด ๆ ต่อเพดานรายได้ที่ต้องเสียภาษี และ/หรือรายการลดหย่อนใหม่สำหรับผู้สูงอายุ จะส่งผลต่อภาระภาษีรวมของคุณ และอาจเปลี่ยนวิธีการวางแผนรายได้หลังเกษียณของคุณ

ทราบถึงผลกระทบของ FRA และเพดานรายได้ต่อจังหวะการรับสิทธิประโยชน์: การตระหนักถึงผลกระทบของอายุเกษียณตามเกณฑ์ปกติ (FRA) และข้อจำกัดด้านรายได้ที่มีต่อช่วงเวลาการจ่ายสิทธิประโยชน์ จะช่วยให้คุณสามารถเพิ่มรายได้รวมตลอดช่วงชีวิตให้ได้มากที่สุด

ติดตามความคืบหน้าของกองทุนในอนาคต: ให้ความสำคัญกับความเคลื่อนไหวในสภาคองเกรส เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงสูตรสิทธิประโยชน์ อัตราภาษี หรือสมมติฐานที่ใช้ในการวางแผนเกษียณอายุ อาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อสิทธิประโยชน์ของคุณ